Als Arbeitnehmer setzt du Werbungskosten ab: den Weg zur Arbeit (Entfernungspauschale), Homeoffice-Tage (6 € pro Tag), Verpflegungsmehraufwand bei Auswärtstätigkeit sowie Arbeitsmittel und Fortbildung. Automatisch berücksichtigt das Finanzamt 1.230 € Pauschbetrag — wer mehr hat, muss es nachweisen. Genau dabei helfen saubere Tageszählungen aus der Zeiterfassung.
Als Arbeitnehmer kannst du deine beruflich veranlassten Ausgaben — die Werbungskosten — von der Steuer absetzen: den Arbeitsweg über die Entfernungspauschale, Homeoffice-Tage mit 6 € pro Tag, Verpflegungsmehraufwand bei Auswärtstätigkeit sowie Arbeitsmittel, Berufskleidung und Fortbildung. Das Finanzamt zieht ohnehin 1.230 € Pauschbetrag ab; erst wer darüber kommt, spart durch den Einzelnachweis zusätzlich. Der Schlüssel dazu sind belastbare Tageszählungen.
Stand: Juli 2026 · Aktualisiert am 18.07.2026
"Was kann ich eigentlich absetzen?" — diese Frage stellen sich viele Beschäftigte einmal im Jahr, kurz vor der Steuererklärung, und beantworten sie dann mit einem Schulterzucken. Das Ergebnis: Sie tragen nichts ein, verlassen sich auf den automatischen Pauschbetrag und verschenken damit womöglich eine spürbare Rückerstattung.
Keine Rechtsberatung – Angaben ohne Gewähr. Beträge, Fristen und Schwellen können sich ändern; im Zweifel Fachperson hinzuziehen.
Das Problem ist selten Unwilligkeit, sondern fehlende Grundlage. Die wichtigsten Werbungskosten hängen an Tagen und Wegen: An wie vielen Tagen bist du zur Arbeit gefahren? Wie viele Tage im Homeoffice? An wie vielen Tagen warst du auswärts unterwegs? Wer das am Jahresende aus dem Gedächtnis rekonstruieren muss, schätzt entweder zu niedrig (und verschenkt Geld) oder zu hoch (und riskiert Rückfragen des Finanzamts). Genau diese Zahlen liefert eine saubere Zeiterfassung nebenbei mit.
Achtung: Der Pauschbetrag von 1.230 € wird immer abgezogen — auch ohne einen einzigen Beleg. Sammeln und nachweisen lohnt sich also erst, wenn deine tatsächlichen Werbungskosten über dieser Grenze liegen. Bei einem längeren Arbeitsweg ist das schnell der Fall.
Wer seine Werbungskosten nicht kennt, verschenkt bares Geld. Das sind die wichtigsten Posten für Arbeitnehmer:
| Posten | Höhe | Grundlage |
|---|---|---|
| Entfernungspauschale (Arbeitsweg) | 0,30 €/km (1–20 km), 0,38 €/km ab dem 21. km — je Entfernungskilometer und Arbeitstag | §9 Abs. 1 Nr. 4 EStG |
| Homeoffice-Tagespauschale | 6 €/Tag, max. 210 Tage = 1.260 €/Jahr | §4 Abs. 5 Nr. 6c EStG |
| Verpflegungsmehraufwand (auswärts) | 14 € (> 8 h / An- und Abreisetag), 28 € (ganzer Tag) | §9 Abs. 4a EStG |
| Arbeitsmittel, Berufskleidung, Fortbildung | in tatsächlicher Höhe | §9 Abs. 1 EStG |
Ein Rechenbeispiel: Wer an 220 Tagen 25 km (einfache Entfernung) zur Arbeit fährt, kommt allein über die Entfernungspauschale auf rund 1.740 € (220 × [20 km × 0,30 € + 5 km × 0,38 €]) — deutlich über dem Pauschbetrag. Die Differenz mindert das zu versteuernde Einkommen und schlägt sich, je nach Steuersatz, direkt in der Rückerstattung nieder. Wer diese Tage nicht dokumentiert hat, lässt genau diesen Betrag liegen.
<!-- Quellen: §9 EStG (Werbungskosten allgemein, Arbeitsmittel); §9a Satz 1 Nr. 1a EStG (Arbeitnehmer-Pauschbetrag 1.230 €); §9 Abs. 1 Nr. 4 EStG (Entfernungspauschale 0,30 €/km bis 20 km, 0,38 €/km ab dem 21. km — erhöhter Satz gesetzlich bis einschließlich 2026); §4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 6c EStG (Homeoffice-Tagespauschale 6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr / 210 Tage); §9 Abs. 4a EStG (Verpflegungsmehraufwand 14 €/28 €, Inland). Beträge Stand 2026; individuelle steuerliche Auswirkung abhängig vom persönlichen Steuersatz. · Stand: 2026-07-18 -->
Das CERTISCAN-Modul Steuer-Cockpit macht aus deinen Arbeitszeitdaten eine belastbare Grundlage für die Steuererklärung — datengestützt und ohne dass Einzellöhne offengelegt werden. Weil die Zeiterfassung ohnehin festhält, an welchen Tagen du gependelt, im Homeoffice oder auf Geschäftsreise warst, entstehen die entscheidenden Zählungen ganz nebenbei.
Konkret ermittelt das Modul die Pendler-/Entfernungspauschale aus deinen Pendel-Tagen, die Homeoffice-Pauschale aus deinen Homeoffice-Tagen und den Verpflegungsmehraufwand aus Geschäftsreise-Tagen (Inland und Ausland, mit korrekt asymmetrischen An- und Abreisetagen). Weitere berufliche Ausgaben wie Bewirtung, Reise- und Fahrtkosten erfasst du als Ausgabenbeleg. Am Ende steht ein CSV-Report, den du für die Steuererklärung nutzen kannst — statt am Jahresende Tage zu rekonstruieren, die längst sauber gezählt sind.
Mehr auf der Modulseite Steuer-Cockpit. Deine absetzbaren Werbungskosten überschlägst du im Werbungskosten-Rechner. Weitere legale Stellschrauben für deine Erklärung sammelt der Beitrag Steuertipps für Arbeitnehmer 2026.
Tipp: Trage Arbeitsweg und Arbeitsort einmal sauber ein — dann zählt das System die relevanten Tage über das ganze Jahr automatisch mit. Ein guter Zeitpunkt dafür ist der Jahresbeginn, damit kein Monat fehlt.